Resumo:
Propsito do Trabalho:
O presente Trabalho tem como objetivo desenvolver um modelo para estimar o montante de sinistro a ser pago por uma operadora de planos de saude aos seus prestadores da rede referenciada mensalmente, a fim de melhorar/otimizar a administracao financeira dessas empresas. Uma operadora de planos de saude nao possui um conhecimento previo de quanto devera ser despendido com pagamento de sinistros, pois esses valores variam por diversos fatores, como os efeitos sazonais que influenciam no padrao de utilizacao mensal e diario dos planos de saude. Ao antecipar o conhecimento do valor dos sinistros e possivel que a empresa melhore a gestao financeira ja que o valor excedente ao que devera ser pago (sempre considerando uma margem estatistica) podera, por exemplo, ser aplicado em investimentos e ao inves de estar disponivel em caixa. Alem disso, tambem pode-se ajustar o cronograma de pagamento da operadora para estabilizar o montante mensal a ser pago. Os cronogramas de pagamento determinam a data em que as contas dos sinistros necessitam ser pagas de acordo com o periodo em que as mesmas sao recebidas pelas operadoras. Portanto, e possivel organizar esse cronograma de maneira que ao aumentar ou reduzir os periodos de recebimento de contas, observemos o mesmo comportamento para o montante de sinistros. Ao aumentar o periodo de recebimento de um mes em que o valor e baixo em relacao a media e diminuir esse periodo no caso de um mes em que ha um valor maior de contas a serem pagas, espera-se que seja possivel tornar constante o sinistro a ser pago no decorrer do ano. Tendo conhecimento de que o valor dos premios recebido e constante durante o ano, ter o sinistro constante ajuda a evoluir ainda mais a gestao contabil e financeira da operadora.
Base da plataforma terica:
Para o referido trabalho foi preciso aprofundar-se em alguns pontos importantes para o entendimento dos motivos pelos quais o sinistro pago mensalmente no decorrer do ano possui uma grande variacao. Os dois pontos principais que foram estudados mais a fundo foram o funcionamento de uma seguradora, no que diz respeito ao recebimento de contas e pagamento de sinistros, e os efeitos sazonais que influenciam na utilizacao dos planos de saude.
Quanto aos pagamentos de sinistros aos prestadores e preciso entender que cada operadora pode atuar de uma forma diferente, ja que sao firmados contratos entre os prestadores da rede referenciada e a operadora. Entretanto, para todas as operadoras existe basicamente um mesmo trajeto a ser percorrido pelo sinistro. Por exemplo, um procedimento (consulta, exame, terapia ou qualquer outro) ocorre em uma determinada data x e o prestador que realiza o procedimento envia a conta para a operadora em uma data x + 2. Consideramos que a operadora possui um cronograma de pagamento, que e de conhecimento previo dos prestadores, o qual determina que todas as contas recebidas entre as datas x e x + 10 serao pagas em um dia y. Dessa maneira, como a conta foi enviada dentro desse periodo ela sera paga no dia y determinado. Se o periodo de recebimento de contas fosse por exemplo reduzido de x a x + 9, reduzindo-se um dia de recebimento, nos leva a acreditar que o montante de contas a serem recebidas reduzira. Esse dia de recebimento pode passar a ser liquidado na proxima data de pagamento e assim fariamos os ajustes necessarios para que o sinistro se torne constante durante o ano. Todavia para realizar os ajustes precisa-se entender quais cronogramas devem ser alterados e quais periodos acrescidos ou diminuidos. O principal fator de influencia sobre os montantes de sinistro recebidos para serem pagos em cada data e o padrao de utilizacao de planos que e afetado por efeitos sazonais.
Sazonal por definicao do dicionario Melhoramentos e adj. 1.Relativo a estacao do ano; 2.Que se verifica ou ocorre a cada estacao. Exemplificando, as vendas de passagens aereas para a regiao nordeste possuem um efeito sazonal de acordo com a estacao do ano, dado que no verao a procura por esse tipo de viagem e muito maior. Por conseguinte, podemos dizer que a Sazonalidade para vendas de passagens aereas para o Nordeste e maior no verao e menor no inverno. Entretanto, como nao apenas a determinadas epocas do ano esta relacionada a sazonalidade, o estudo analisa dois tipos de sazonalidade: os efeitos sazonais em relacao aos meses do ano e em relacao aos dias dentro do mes.
Quando observa-se o padrao de utilizacao de servicos de saude, existem alguns meses com comportamento semelhante em diversos anos, enquanto outros possuem uma certa variacao. As variacoes podem ser explicadas por fatores como epidemias ou simplesmente por mudancas climaticas. Os casos com comportamento semelhante em varios anos normalmente possuem explicacoes coerentes. Por exemplo, para janeiro ha uma menor utilizacao dos servicos de saude, por se tratar do periodo de ferias escolares e verao, quando existe uma grande procura por viagens, por exemplo, e pouca procura de medicos. Alem disso, o numero de atendimentos acaba sendo maior durante a semana do que aos finais de semana, por exemplo.
Mtodo de investigao:
Foram calculadas matrizes de acordo com o padrao de ocorrencia de sinistro e recebimento de contas de anos anteriores de uma seguradora tradicional no mercado. Essas matrizes foram aplicadas sobre uma media de sinistro PMPD (per member per day). A primeira matriz contem agravos/descontos a serem aplicados para os dias da semana de cada mes, por exemplo, quanto em percentual uma segunda em julho e maior do que o Sinistro PMPD medio do ano. As matrizes 2 e 3 apresentam agravos aplicados para os primeiros dias de cada mes e os descontos aplicados em feriados. Analisou-se as curvas de recebimento em relacao a execucao que calculam qual o percentual do total de sinistro com ocorrencia em uma determinada data a ser recebido em cada dia. Considerando que o sinistro ocorreu em uma data x, 5% desse montante pode ser recebido no mesmo dia da ocorrencia, 20% na data x+1, 10% na data x+2 e assim por diante ate todo o valor ser recebido. Esses percentuais de recebimento criam a curva citada. Porem, foram criadas varias curvas, pois quanto mais proximo do ultimo dia de recebimento dentro de um periodo, maior e o numero de contas recebidas, o que afeta os valores da curva, por isso os dias dentro de um cronograma foram separados para a criacao de curvas medias. Para chegar a estimativa de sinistro pagos observou-se cada dia de execucao e sua posicao na curva de recebimento para aplicar os percentuais sobre o Sin. PMPD medio. Para estimar o sinistro recebido em 22/11/14, com execucao em 20/11/14 de um cronograma com recebimento de 18 a 22/11, considere que o sinistro PMPD e estimado em R$9,30. Pelo calculo da primeira matriz, o valor do sinistro para uma quinta-feira de novembro (dia 20/11) deve ser agravado em 5,0% e deve ser reduzido em 28,7% pela terceira matriz por tratar-se de um feriado. Em relacao ao recebimento, sabemos que a execucao de 20/11 e o terceiro dia de recebimento na curva de recebimento do dia 22/11, que e o ultimo dia de recebimento do periodo de 18 a 22/11 no cronograma. Pela curva, portanto, podemos inferir que 3,62% da soma dos sinistros ocorridos no dia 20/11 sera recebido em 22/11. Para calcular o sinistro total recebido em um dia, e preciso aplicar fazer esta conta para as outras execucoes que compoe o recebimento. A partir da soma dos dias de recepcao dos periodos chegamos ao montante mensal pago.
Resultados, concluses e suas implicaes:
Apos o desenvolvimento do modelo, com as analises dos fatores/variaveis que influenciavam a ocorrencia e o recebimento dos sinistros, para poder estimar os valores a serem pagos mensalmente por uma operadora de planos de saude para os prestadores de servicos de sua rede credenciada, foi realizado um teste de consistencia para verificar a aderencia do modelo para o ano de 2014 (pagamentos conhecidos ate outubro de 2014 apenas).
Analisando os resultados obtidos utilizando as datas do cronograma real que estava vigente em 2014, verificou-se que o modelo permitiu realizar uma boa estimativa do valor mensal dos sinistros a serem pagos pela operadora de planos de saude de modo geral. No entanto, para o meses de fevereiro, junho e agosto de 2014 a estimativa apresentou um erro maior, sendo de 16,8%, (14,7%), e 11,6%, respectivamente, evidenciando uma menor aderencia do modelo para estimar os valores dos sinistros a serem pagos nestes meses.
O teste de consistencia evidenciou que se faz necessario um aprimoramento do modelo proposto, com a inclusao de novas variaveis.
Os erros de estimativas decorrem da grande complexidade das variaveis envolvidas nas estimativas que refletem comportamentos humanos, variaveis climaticas, alem de diversos outros fatores correlacionados, como por exemplo:
o O envio de contas pelos prestadores;
o A temperatura e condicoes climaticas em geral interferem tambem na frequencia de utilizacao;
o A sazonalidade da execucao em geral depende muito da utilizacao dos planos de saude pela populacao;
o O recebimento de contas em finais de semana e feriados pode ter uma influencia maior do que a calculada e, o fato de nao termos considerado, pode ter prejudicado o modelo.
As analises permitiram verificar que a ocorrencia de sinistros durante o ano nao e constante e que se o cronograma de pagamentos for ajustado, pode-se estabilizar o valor mensal a ser pago. Portanto, e possivel organizar esse cronograma de maneira que ao aumentar ou reduzir os periodos de recebimento de contas, observemos o mesmo comportamento para o montante de sinistros. Tendo conhecimento de que o valor dos premios recebidos e constante durante o ano, ter o sinistro constante ajuda a evoluir ainda mais a gestao contabil e financeira da operadora de planos de saude.
Os resultados demonstram que apesar de existir um certo padrao de sazonalidade, o modelo nao consegue captar todas as variaveis que influenciam na utilizacao ou nao dos planos de saude por parte dos beneficiarios.
Desse modo, embora o modelo faca uma boa estimativa do valor mensal dos sinistros a serem pagos, ele ainda precisa ser aperfeicoado e incluir outros fatores/variaveis que influenciam na ocorrencia e recebimento do sinistro para que possa contribuir de modo mais efetivo para a gestao financeira da empresa.
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