| A modelagem do risco das operações permite que as instituições financeiras busquem as formas mais eficientes de alocação de seus recursos e apurem com maior precisão o risco a que estão expostas. No tocante à supervisão bancária, a modelagem do risco de crédito vem ganhando superior destaque em vista das discussões que envolvem a revisão do Acordo de Capital de 1988. Este artigo tem como objetivo apresentar duas metodologias voltadas para a aferição da acurácia de modelos de classificação de risco de crédito, e que poderão ser utilizadas tanto por gestores das instituições como por supervisores bancários. A metodologia CAP (Cumulative Accuracy Profile) é a mais comumente aplicada na área financeira e aplica conceitos similares de demais coeficientes de concentração, tal como o bem difundido coeficiente de Gini. A metodologia ROC (Receiver Operating Characteristic) tem sido aplicada na área médica desde 1982, com a finalidade de aferir a acurácia dos diagnósticos clínicos. São avaliadas as propriedades destas metodologias, discutem-se suas deficiências e apresenta-se um exemplo prático. Finalmente, propõe-se a utilização destas metodologias para avaliação da eficiência dos modelos de avaliação de probabilidades de inadimplência. |
